Avdrag och bidrag för ditt nya värmesystem
Höjt ROT-avdrag till 50% från och med 12 maj 2025.
Du får göra ROT-avdrag på arbetskostnaden när du installerar en ny värmepump och när du renoverar eller byter ut värmepumpen till en ny. För bergvärmepumpar är arbetskostnaden enligt schablon 35%, för luft/vattenvärmepumpar är det 30% och för frånluftsvärmepumpar 30%. Som villaägare kan du få maximalt 50.000 kronor per person och år i ROT-avdrag. Beloppet dras direkt på fakturan från din installatör.
Sedan mars 2020 finns även en schablon för hur mycket som ska räknas som arbetskostnad. För bergvärmepumpar är arbetskostnaden enligt schablon 35%, luft/vattenvärmepumpar 30% och frånluftsvärmepumpar 30%.
Procentsatserna är samma som ovan och räknas på den totala kostnaden inklusive värmepumpen. Det kan vara mer förmånligt att använda schablonavdraget och kan slå på många tusenlappar jämfört med det vanliga avdraget. För att räkna ut vad du ska betala tar du alltså totalbeloppet x 0,35 om det gäller en bergvärmepump därefter drar du av 50% i ROT-avdrag.
Räkneexempel för en bergvärmepump:
- Totalkostnad utbyte bergvärmepump ca: 150 000 kr
- Arbetskostnad enligt schablon 35% av den totala kostnaden: 150 000 x 0.35 = 52 500 kr
- ROT-avdrag 50% på arbetskostnaden: 52 500 x 0.50 = 26 250 kr
- Din totalkostnad: 150 000 - 26 250 = 123 750 kr
Grönt avdrag för solceller 20%
Sedan 1 januari 2023 blir avdraget för att installera solceller 20%. Avdraget gör din installatör direkt på fakturan. Du betalar 80% och din installatör får mellanskillnaden från Skatteverket, precis som du är van vid med RUT och ROT.
Men precis som vid ROT så finns det undantag för vad som ingår i de avdragsgilla kostnaderna, till exempel projekterings- och resekostnader. För att du och din installatör ska slippa ha koll på detaljerna har Skatteverket gjort en schablon även här. Den gäller när du installerar solceller till fast pris och schablonen är 3% av det totala beloppet. För att räkna ut vad du ska betala tar du alltså totalbeloppet x 0,97 och sen drar du av 20% i grönt avdrag. Även här gäller max 50 000 kronor per person och år.